자녀생명보험
Peter Lee - Feb 27, 2023
자녀(Children)와 손주(Grandchildren)의 생명보험 설계는 쉽게 고려되거나 논의될 수 있는 개념은 아니지만 ...
이효석 Peter Lee, MBA, CLU, CHS
Chartered Life Underwriter | Certified Health Insurance Specialist
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자녀(Children)와 손주(Grandchildren)의 생명보험 설계는 쉽게 고려되거나 논의될 수 있는 개념은 아니지만 생명보험 설계에 활용되는 종신보험(Permanent Life Insurance)의 유리한 세금혜택과 아래와 같은 장점들이 있기에 전반적인 재정안정계획(Financial Security Plan) 전략 내에서 고려해 보아야 한다.
1. Insurability
부모의 가족 병력 예를들면 당뇨, 혈압이 자녀가 성인이 되어 동일하게 자녀가 갖게되면 생명보험 보험료가 정상 보험료 보다 많게되거나 생명보험이 거절되는 경우가 있을 수 있으므로 어린 나이에 생명보험을 설계해 줌으로써 미래에 자녀의 필요 생명보험 보장금액을 정상보험료로 설계 해 줄 수 있다.
2. Transfer of Wealth - Tax Sheltered and Deferral
생명보험 회사에서 보험료(Premium)을 운용하여 매년 운용수익을 배당금(Dividend)으로 고객에게 지급하는 배당형종신보험(Participating Life Insurance)은 매년 지급받는 배당금을 그해의 소득으로 포함하지 않고(Tax sheltered and deferral) 저축부분(Cash Value)이 증가하게 되는데 자녀가 성인이 되고 부모가 생명보험 소유권(Ownership)을 자녀에게 이전하는 경우 세금 납부 없이 증여가 가능하므로 훌륭한 세금계획 전략(Tax Planning Strategy)이 될 수 있다.
3. Policy Cash Loan
자녀 생명보험은 부모가 소유권을 갖게되며 자녀에게 소유권을 이전하기 전까지는 부모가 저축부분에 대해 부모의 목적에 따라 활용할 수 있다. 예를 들어 부모가 저축부분에 대해 90% 정도 Policy Cash Loan로 활용할 수 있으며 금융기관에서 요구하는 일반적인 대출서류 필요없이 전화 또는 Loan Agreement 신청서로 가능하다. 특히 비지니스를 하는 고객분들은 본인, 배우자, 자녀들의 생명보험을 배당형종신보험으로 가입하여 갑자기 현금이 필요할 경우 Policy Cash Loan을 단기 사업운용자금으로 활용하는 사례가 많다.
4. Limited Premium Payment With Guaranteed Premium
보험료 납부는 10년 또는 20년 납부로 정할 수 있으며 보험료 납부 금액은 부모의 재정과 목적에 따라 납부할 보험료 규모를 정할 수 있다. 또한 자녀 생명보험은 가입 시 보장금액에 촛점을 두기 보다는 좀더 저축이 많이 될 수 있는 옵션을 선택하게되고 보장금액은 매년 증가하는(Paid-up) 옵션을 선택할 수 있다.
5. CASE – Sample Illustration
2023년 1월 1일 태어난 자녀(GIFT FOR LIFE)에 대해 월 $200 보험료로 Canada Life의 배당형종신보험(Participating Life Insurance) Wealth Select Max 20 옵션으로 설계할 경우 Illustration의 Executive Summary를 중심으로 설명하면 아래와 같다.
llustration은 보험상품과 플랜이 어떻게 운용되는지를 고객에세 쉽게 설명하는 자료이며 특정 고객의 원하는 플랜을 설명하는 자료는 아니다.
1. Insurability
부모의 가족 병력 예를들면 당뇨, 혈압이 자녀가 성인이 되어 동일하게 자녀가 갖게되면 생명보험 보험료가 정상 보험료 보다 많게되거나 생명보험이 거절되는 경우가 있을 수 있으므로 어린 나이에 생명보험을 설계해 줌으로써 미래에 자녀의 필요 생명보험 보장금액을 정상보험료로 설계 해 줄 수 있다.
2. Transfer of Wealth - Tax Sheltered and Deferral
생명보험 회사에서 보험료(Premium)을 운용하여 매년 운용수익을 배당금(Dividend)으로 고객에게 지급하는 배당형종신보험(Participating Life Insurance)은 매년 지급받는 배당금을 그해의 소득으로 포함하지 않고(Tax sheltered and deferral) 저축부분(Cash Value)이 증가하게 되는데 자녀가 성인이 되고 부모가 생명보험 소유권(Ownership)을 자녀에게 이전하는 경우 세금 납부 없이 증여가 가능하므로 훌륭한 세금계획 전략(Tax Planning Strategy)이 될 수 있다.
3. Policy Cash Loan
자녀 생명보험은 부모가 소유권을 갖게되며 자녀에게 소유권을 이전하기 전까지는 부모가 저축부분에 대해 부모의 목적에 따라 활용할 수 있다. 예를 들어 부모가 저축부분에 대해 90% 정도 Policy Cash Loan로 활용할 수 있으며 금융기관에서 요구하는 일반적인 대출서류 필요없이 전화 또는 Loan Agreement 신청서로 가능하다. 특히 비지니스를 하는 고객분들은 본인, 배우자, 자녀들의 생명보험을 배당형종신보험으로 가입하여 갑자기 현금이 필요할 경우 Policy Cash Loan을 단기 사업운용자금으로 활용하는 사례가 많다.
4. Limited Premium Payment With Guaranteed Premium
보험료 납부는 10년 또는 20년 납부로 정할 수 있으며 보험료 납부 금액은 부모의 재정과 목적에 따라 납부할 보험료 규모를 정할 수 있다. 또한 자녀 생명보험은 가입 시 보장금액에 촛점을 두기 보다는 좀더 저축이 많이 될 수 있는 옵션을 선택하게되고 보장금액은 매년 증가하는(Paid-up) 옵션을 선택할 수 있다.
5. CASE – Sample Illustration
2023년 1월 1일 태어난 자녀(GIFT FOR LIFE)에 대해 월 $200 보험료로 Canada Life의 배당형종신보험(Participating Life Insurance) Wealth Select Max 20 옵션으로 설계할 경우 Illustration의 Executive Summary를 중심으로 설명하면 아래와 같다.
llustration은 보험상품과 플랜이 어떻게 운용되는지를 고객에세 쉽게 설명하는 자료이며 특정 고객의 원하는 플랜을 설명하는 자료는 아니다.
- 보험료 납부 기간은 20년 확정보장(Max 20)이며 보험료도 납부기간 동안 월 $200로 확정한 플랜임
- 생명보험 보장금액(Death Benefit)은 $143,834로 시작 매년 보장금액이 증가(Paid Up)되는 옵션임
- 저축부분(Cash Value)는 현재 배당기준(Dividend Scale)이며 매년 지급 받는 배당금액은 매년 생명보험회사의 배당금 기준에 따라 차이가 있을 수 있다.
- 배당금이 지급되어 Cash Value에 확정되면 투자상품과 달리 금융시장에 따라 확정된 Cash Value는 변동되지 않으며 다음해에 받게 되는 배당금이 기존에 확정된 Cash Value에 추가되고 확정된다.
- 현재 배당규모 기준으로 보여 주는 Primary example의 Policy year에 따른 Total cash value와 Total payout on death를 보면 보험료 납부가 끝나는 20년 이후에도 금액이 계속 증가함을 알 수 있다.
자녀 생명보험 설계는 부모 또는 할아버지와 할머니가 자녀 또는 손자손녀를 위해 설계 해 줄 수 있는 플랜으로 보험료 납부 기간 10년 또는 20년 이상 유지하여야 하는 장기 플랜이기에 이에 맞는 재정에서 원하는 보험료 규모를 정하여 설계한다면 자녀 또는 손자손녀에게 GIFT FOR LIFE가 될 수 있다.
감사합니다
Disclosures
The information provided is based on current laws, regulations and other rules applicable to Canadian residents. It is accurate to the best of our knowledge as of the date of publication. Rules and their interpretation may change, affecting the accuracy of the information. The information provided is general in nature, and should not be relied upon as a substitute for advice in any specific situation. For specific situations, advice should be obtained from the appropriate legal, accounting, tax or other professional advisors.