캐나다 그룹베네핏 플랜디자인 가이드 │ Meerae Financial

여러 법인을 운영 중이시거나 직원 직급별로 다른 수준의 그룹베네핏을 제공하고 싶으신데, 어떻게 설계해야 할지 막막하게 느껴지시나요? 이 글에서는 캐나다 그룹베네핏 플랜디자인의 핵심 구조인 Division, Benefit Class, HSA를 실제 설계 사례를 바탕으로 설명해 드립니다. 2003년부터 20년 이상 알버타·BC주 한인 사업주분들의 그룹베네핏을 설계해 온 Peter Lee(CLU·CHS)가 실무 경험을 바탕으로 핵심만 알려드리겠습니다.

DIVISION

Holdco가 50% 이상의 지분을 갖고 있는 Opco인 경우 Division으로 구분하여 Holdco 그룹베네핏으로 포함하여 플랜디자인을 할 수 있음.
Opco는 독립적인 법인으로 회계결산을 할 수 있도록 각 Division 별로 그룹베네핏 인보이스를 받아 비용 처리 가능함.
각각의 Division의 상황에 따라 직원과의 보험료 분담율 달리 지정 할 수 있음. 예를 들어 회사와 직원의 보험료(Premium) 분담율을 50:50, 70:30, 또는 60:40 등으로 Division 따라 다르게 정할 수 있다.
각 Division 별로 관리자를 지정 할 수 있는 경우 그룹베네핏 관리웹사이트인 GroupNet Administrator 아이디를 각각 부여받아 관리 할 수 있음.

Benefit Class

1. Opco의 규모가 있고 클래스(Class)를 나눌 필요성이 있는 경우 각 클래스마다 베네핏(Benefit)을 달리하 여 플랜디자인 가능하며, 각 클래스는 최소 직원 2명이상 이어야 한다.

2. 예를 들어 Executives – Managers – All other Employees로 베네핏 클래스를 구분하여 아래와 같이 클래스마다 각각 다르게 플랜디자인할 수 있다.

	All other employees	Manager	Executives
Employee Life	1 x salary	1 x salary	1 x salary
AD&D	Equal to Life	Equal to Life	Equal to Life
Healthcare	80% coinsurance$300 paramedicalPer prescription drug deductible of $5	90% coinsurance$400 paramedical	100% coinsurance$500 paramedical
Dentalcare	Routine only 80%$1000 maximum	Routine & Major 80%/50%$1500 combined maximum	Routine, Major & Orthodontics 80%/50%/50%.$2000 combined maximum and $2500 orthodontic maximum

Admin Class

직원의 그룹베네핏 가입은 일반적으로 고용된 후 일정기간(Waiting Periods) 예를 들어 3개월 또는 6개월근무한 이후에 가입 할 수 있도록 정함.

직원의 이직율(Employee Turnover)이 높은 Opco의 경우 좀 더 긴 Waiting periods를 지정하여 잦은 직원 변동에 따른 그룹베네핏 운용비용을 절약하고 짧은 기간 근무하는 직원의 플랜남용을 줄일 수 있다.
예를들어 Executives는 0 month waiting period – Manager는3 month waiting period – All other Employees는 6 month waiting period로 지정하여 운용할 수 있음.

캐나다 재정안정계획

PETER LEE 이효석 MBA, CLU, CHS

778-875-9328 (BC)

403-875-9328 (AB)

Health Spending Account (HSA)

그룹베네핏은 직원간의 베네핏 형평성을 맞추는 것이 중요하지만 직원들의 원하는 항목이 다른 경우 예를 들어 어린 자녀를 둔 직원은 치과에 대한 필요성이 많고 자녀가 독립한 직원의 경우 약에 대한 필요성이 많은데이를 균형있게 플랜디자인 하는 것이 쉽지 않으며, 직원들 각각 원하는 베네핏 필요성을 충족시키기 위해서는 그룹베네핏의 베네핏을 상대적으로 높게 가져가야 하는데 이는 납부 보험료 인상이 있게 된다.
그룹베네핏갱신(Renewal) 시점에 납부한 그룹베네핏 보험료와 직원들의 클레임규모(Claim Experience)에 따라 갱신보험료가 결정이 되는데 상대적으로 Para medical(침,마사지,물리치료,카이로등)클레임은 갱신보험료 인상의 주요 원인이 된다. 이는 직원들의 paramedical에 대한 필요성이 상대적으로 많은데 각 항목 마다 일년 마다 사용 할 수 있는 한도가 많지 않기에 클레임이 집중되기 때문이다.
위와 같이 플랜디자인시 어떤 특정 항목의 베네핏을 높이거나 직원간에 필요한 베네핏 항목이 많이 다른 경우 형평성을 맞추기 위해 HSA를 플랜을 추가하는 것을 고려할 필요가 있다.
HSA는 직원에게 주어진 한도내에서 원하는 항목의 일년한도를 다 사용하였더라도 사용 할 수 있다. 예를 들어 플랜에서 마사지 일년 사용한도가 $500인 경우 마사지 $500을 넘는 비용을 HSA으로 사용할 수 있다. 또한 플랜에 없는 항목 예를 들어 치과교정이 플랜에 없는 경우에도 이에 대한 비용으로도 사용할 수 있다.
HSA는 어떤 해에 사용하지 않은 금액은 다음해로 이연(Carry-Forward)하여 사용할 수 있다. 예를 들어 매년 HSA $2,000이 있는 경우 올해 사용하지 않고 이연하여 다음해 금액까지 합산한 $4,000을 필요한 한항목예를 들어 비용이 많이 드는 치과교정에 한꺼번에 사용할 수 있다.
그룹플랜의 Class에 따라 HSA 금액도 다르게 지정할 수 있다. 예를 들어 Executives는$3,000 – Managers는$2,000 – All other Employees는$1,000로 HSA 금액을 지정할 수 있다.

자주 묻는 질문 (FAQ)

Division 구조로 그룹베네핏을 운영하려면 Holdco 지분이 얼마나 되어야 하나요?

Holdco가 Opco 지분의 50% 이상을 보유하고 있어야 Division으로 구분하여 하나의 그룹베네핏 플랜 아래에 포함할 수 있습니다. 지분 비율이 50% 미만인 경우에는 별도 플랜으로 가입해야 합니다. 각 Division은 독립 법인으로 인보이스를 별도 발행받아 비용 처리가 가능합니다.

Benefit Class는 몇 개까지 만들 수 있나요?

일반적으로 Executives · Managers · All Other Employees 3단계로 구분하는 경우가 많습니다. 단, 각 클래스에는 최소 직원 2명 이상이 있어야 하며 클래스 수가 많아질수록 플랜 관리가 복잡해질 수 있습니다. 회사 규모와 조직 구조에 맞게 설계하는 것이 중요합니다.

HSA는 그룹베네핏 플랜 없이 단독으로 가입할 수 있나요?

아니요, HSA(Health Spending Account)는 그룹베네핏 플랜과 함께 운영되는 부가 계좌입니다. 기존 그룹베네핏 플랜에 HSA를 추가하는 방식으로 설계하며 단독 가입은 불가합니다. HSA를 추가하면 직원마다 필요한 항목을 플랜 한도 초과분까지 유연하게 사용할 수 있습니다.

HSA 미사용 금액은 언제까지 이월되나요?

당해 연도 미사용 HSA 금액은 다음 연도로 1회 이월(Carry-Forward)됩니다. 예를 들어 매년 $2,000 HSA가 주어지는 경우 올해 사용하지 않으면 내년에 $4,000까지 치과교정 등 고비용 항목에 한꺼번에 사용할 수 있습니다. 단, 2년 이상 미사용 금액은 이월되지 않으므로 계획적으로 활용하는 것이 좋습니다.

Division별로 보험료 분담 비율을 다르게 설정할 수 있나요?

네, 가능합니다. 각 Division의 상황에 따라 회사와 직원 간 보험료 분담 비율을 다르게 지정할 수 있습니다. 예를 들어 A 법인은 50:50, B 법인은 70:30으로 각각 다르게 설정할 수 있습니다. 단, 고용주는 최소 25% 이상 부담해야 하는 기본 요건은 모든 Division에 동일하게 적용됩니다.

무료 상담 안내

아래 무료 상담 신청을 통해 연락 주시면:
✔ Division · Benefit Class 구조 설계 및 보험료 분담 비율 제안
✔ HSA 포함 여부 및 클래스별 금액 설정 상담
✔ Waiting Period · Admin Class 설정 전략 안내
✔ 회사 규모와 예산에 맞는 맞춤형 보험료 견적

복수 법인을 운영하는 사업주를 위한 최적의 그룹베네핏 플랜을 20년 이상의 경험을 바탕으로 함께 설계해 드리겠습니다.

감사합니다.

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Peter Lee (이효석) | MBA · CLU · CHS
Chartered Life Underwriter | Certified Health Insurance Specialist
2003년부터 20년 이상 캐나다 알버타주.브리티시컬럼비아주 한인 고객의 인생단계(Life Stage)에 맞는 재정안정계획(Financial Security Planning)을 설계해 왔습니다.
생명보험 · 중병보험 · 그룹베네핏 · 은퇴계획(RRSP/TFSA/RRIF) · 유산상속플랜 전문
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